経理・財務４回シリーズ 第二弾
~「資金繰り表」の作り方と「資金計画」の立て方をマスター~
基礎から学ぶ 資金繰りの入門講座
| 日 時 | 2023年7月25日(火) 9:30～16:30 |
|---|---|
| 場 所 | 一般財団法人北陸経済研究所 ４Ｆセミナールーム 各受講企業またはご自宅にて（Ｗｅｂミーティングシステム「Zoom」を使用） |
| 対 象 | 経理・財務担当者、資金繰りに携わる方 |
| 定 員 | 富山会場：16名 オンライン：20名 |
| 参加費 | 賛助会員(1名)：22,000円、非会員(1名)：41,800円 |
| 講 師 | 税理士・米国税理士・CFP® 高下 淳子 氏 |
☆このセミナーは、資金繰り改善のために経理部に求められる役割と実務について、設例を交えながらご理解いただきます。
☆資金繰り業務に関して重要となる次の３つのポイントをマスターしていただきます。
Point１ 決算書から資金繰り状況をつかむための経営指標
Point２ 「勘定合って銭足らず」の状態を招く大きな原因
Point３ 「資金繰り表」の作り方と「資金計画」の立て方
☆資金繰りの実態を把握し、資金繰り状況を改善し、資金体質を強化するために、経理担当者のご参加をお待ちしております。
セミナー内容
１．そもそも、「資金繰り」とは？
（１）なぜ、「資金繰り」が大切なのか？
（２）自社の資金繰り状況を把握しよう
（３）「資金」の範囲を明確にしよう
（４）資金繰りで要求される２つの能力
（５）売上高と売上収入の違い
（６）売上原価と商品仕入支出の違い
２．「勘定合って、銭足らず」の原因とは
（１）「３→５→３」の箱の動きを理解する
（２）損益計算と資金繰りの違い
＜演習＞「 経常収支」で資金繰りの実力を見る
（３）お金を増やす取引と減らす取引
（４）最も理想的な「５つの箱」の動き方
３．「運転資金」を理解して資金繰りを楽にする
（１）資金繰りの悩みの種 ～運転資金～
＜演習＞ 運転資金を計算してみよう
＜演習＞「 勘定合って銭足らず」の原因とは
（２）運転資金を縮小させる３つの方策
４．会社を伸ばす「資金計画」の立て方
（１）設備投資資金の調達と返済計画
（２）運転資金と固定資金の計画
５．会社を守る「資金繰り表」の作成方法
（１）具体的な「資金繰り表」の作り方
（２）予定資金繰りと実績資金繰り
＜事例＞ 月次残高試算表より経常収支表を作成
＜演習＞ 月次資金繰り表の作成
（３）カレンダー式資金繰り表の作成方法
＜演習＞ ３～５か月先の資金繰り表の作成
（４）資金繰りで誤りやすい項目と忘れやすい項目
（５）資金繰り表を経営改善に役立てるためには
（６）資金調達の方法を見直してみる
６．資金繰りを改善する経営とは
（１）知っておきたい３つの経営指標
（２）運転資金の管理を徹底する
＜まとめ＞ 資金繰り改善の５つの鉄則
キーワード
前回の受講者の声
●資金繰りが経営改善に役立つということが、印象深かったです。
●基本的なことだが、「勘定合って銭足らず」を社員に周知したい。